规避汇率风险 实现银客双赢

转自：中国银行保险报网

□李兴华

如何做好跨境贸易结算业务、控制和减少汇率风险？笔者认为，银行应以客户为中心，强化服务理念，采取有效措施，满足客户多元化需求，最大限度地降低汇率风险，实现银客双赢。

随着金融市场不断发展，外汇业务在银行业务中的占比也在不断提高。外汇业务具有产品丰富、政策性强、违规成本高的特点，能给银行带来丰厚的利润，但也隐藏着许多风险。为此，银行要加强人民币汇率产品定价机制、平盘方法、操作流程、风险管理、lT系统和市场风险管理等方面的建设，提高远期定价水平，完善银行外汇风险管理体系。健全的外汇风险管理组织体系既是实现全方位、全过程外汇风险管理的组织保障，也是完备的外汇风险管理制度和科学的外汇风险管理流程的基础载体。银行在日常工作中，要建立起纵向遍布每一项业务、横向联系每一级管理层的有效的外汇风险管理体系，使每一笔外汇业务都有条可施，有据可依。具体来说，就是建立分工明确的外汇风险、市场风险管理权限结构、组织结构责任机制和有效的风险报告信息系统，制定汇率风险应急预案，切实控制汇率风险敞口，并完善银行交易对手额度控管机制和信用风险控管体系，监控客户的现金流量和还款能力变动情况，有效防范潜在的信用风险。在大力推动跨境贸易人民币结算的基础上，逐步研究制定境外客户人民币投资、理财等制度和产品设计。在有效管控的前提下，畅通境外人民币结算、投资渠道，提高境外客户对人民币的认知度和需求量。在日常外汇工作中，要切实加强外汇管理各项规章制度的执行力度，制定自上而下的外汇风险管理的授权政策和自下而上的报告政策与程序，做到组织合理、权限清晰、责任明确，有效控制合规性风险。

银行还要处理好防范汇率风险与完善金融服务的关系和实行代客外汇买卖制度。为满足客户对外贸易、境外投资、留学探亲、外汇融资等方面的需要，向客户提供结售汇、外汇买卖产品以及远期结售汇汇率查询等，以便客户及时获得国际支付所需货币，规避汇率风险，锁定资金成本，实现外汇保值。并结合客户实际情况设计不同的金融衍生产品，提供避险、保值、高附加值的产品和个性化服务。要综合利用利率、汇率等价值互动的机理，分别对进出口企业采取不同的定价政策，扩大交易主体，提升交易规模，积极推出期限较长的远期结售汇产品，为客户提供更多保值避险工具，在竞争环境中为客户提供较好的金融产品和金融服务。要降低汇率避险业务门槛，如放宽出口收汇远期备案条件，降低交纳保证金的比例，适当降低避险产品委托交易金额的起点，降低产品费率，让更多的客户参与汇率避险产品市场。在业务处理中，要认真防范外汇反洗钱风险。按照外汇管理的规定，对业务所涉及的客户及代理人进行身份识别；对外汇汇款人的资金用途以及外汇收款人的地址，尤其对来自高风险地区的收汇和汇往高风险地区的付汇进行调查，核实信息，一旦发现上级行下发的黑名单客户，及时向有关部门报告和处理。外汇交易的限额管理是银行控制风险的一项重要手段，也是管理外汇风险的日常机制，要严格外汇交易限额管理，全面管理总交易限额、每日限额、货币币种限额，降低交易风险，并建立超限额预警机制，密切关注超限额情况的发生，对未经批准的超限额交易进行相应处理。

为进一步增强客户规避汇率风险意识，银行要加强外汇风险管理文化建设，将现代商业银行的外汇经营思想、外汇风险管理理念、外汇风险管理行为、外汇风险道德标准与外汇风险管理环境等要素融为一体，培育外汇风险管理文化。对金融衍生产品，要加大宣传力度，提高社会各界对外汇交易市场和汇率避险工具的认知度，引导客户借助外贸专业人才的聘用，应用远期结售汇、远期信用证、掉期等规避风险手段和财务处理方法以及可供选择的金融工具，健全资金风险日常监测管理，增强汇率风险意识。在充分利用衍生工具来规避汇率风险的基础上，帮助客户在订立合同时，匡算合同期内的汇率波动幅度，并将汇率波动风险的全部或部分转嫁给交易对方，将风险降到最低。同时，对有关外汇业务操作规程和内控制度需审查的资料进行备案，以便对照检查核实，形成贯穿各项外汇业务和各种外汇产品的全方位外汇风险管理理念，实行事前检测、事中管理、事后处置的全过程外汇风险管理，以促进银行外汇风险管理业务的发展。

在大力开展打击外汇违法违规资金流入专项检查等方面，采取有效举措，组织开展专项检查活动，并通过自纠、自查，全力增强外汇风险防范执行能力。平时，要检查是否存在违反相关规定等情况，确保不发生政策风险和经营风险。

（作者单位：农业银行山东省安丘市支行）