新型离岸国际贸易的几种主要模式

新型离岸国际贸易是指我国居民与非居民之间发生的，交易所涉货物不进出我国一线关境或不纳入我国海关统计的贸易，包括但不限于离岸转手买卖、全球采购、委托境外加工、承包工程境外购买货物等。

一、主要业务模式

1、离岸转手买卖是指我国居民从非居民出购买货物，随后向另一非居民转售同一货物，而货物未进出我国关境的交易模式。

2、全球采购是指跨国公司承担地区总部、销售中心、采购中心、结算中心等功能性机构职能，或者制造型企业基于生产、制造、销售配套需要等衍生出的全球采购和销售活动。

3、委托境外加工是指境内制造型企业基于产业转型升级等原因，委托境外企业加工制造，产成品直接运往境外终端买家的交易模式，包括境内企业提供原料的带料加工模式、境外供应商提供原料或由境外工厂自行采购原料的离岸加工模式，以及境内和境外共同提供原料的复合加工模式。

4、承包工程境外购买货物是指承接或参与境外建设工程项目的境内企业在境外购买用于建设工程的设备、材料等货物，包括建设工程所在国购买和第三国购买等交易模式。

二、风险管理

银行应从源头做好风险防范，加强贸易背景审核。在业务办理、监测管理以及内部监督过程中，发现企业涉嫌虚假或构造交易、骗取融资等异常行为的，应及时向所在地人民银行分支机构和外汇局分支机构报告，并按照银行内控制度要求，调整企业的客户风险分级，严格审核企业后续跨境资金结算业务。

（转自：智汇大叔）